Как платить налог при сдаче квартиры в аренду: все способы и нюансы

Сдача жилья в аренду — это не только способ заработать, но и необходимость следовать налоговому законодательству. Согласно действующему Налоговому кодексу РФ, лицо, получающее доход от аренды недвижимости, обязано декларировать его и уплачивать налоги. Игнорирование этих обязательств может привести к серьезным штрафам и санкциям. Чтобы избежать неприятностей, необходимо выбрать подходящий способ легализации своей инициативы.

Понимание налогообложения при сдаче квартиры поможет вам правильно оформлять свои доходы, избегая штрафов и других неприятностей. Руководствуясь свежей информацией от Федеральной налоговой службы, мы разберем вопросы о том, нужно ли платить налоги, как оформить и как рассчитать налог. К тому же, вы узнаете, какие существуют варианты налогообложения, и как их оптимизировать.

Нужно ли платить налог при сдаче квартиры в аренду

Согласно Налоговому кодексу РФ, собственник квартиры, получающий доход от её аренды, обязан уплачивать налог в размере 13% от суммы. Это правило касается всех, вне зависимости от того, сдается ли квартира напрямую или через агенцию. Исключением является случай, когда квартира сдается безвозмездно или по цене, не превышающей коммунальные расходы, что происходит довольно редко. Как правило, собственники получают доход, подлежащий налогообложению.

Варианты сдачи квартиры и налогообложения

Выбор системы налогообложения зависит от статуса владельца. Возможны три основных варианта: работа без регистрации ИП, статус самозанятого или регистрация ИП. Каждый из этих вариантов имеет свои особенности, влияющие на ставку налога и порядок отчетности.

Как платить налоги, если вы физическое лицо

Собственники, сдающие квартиры как физические лица, должны подавать декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля года, следующего за отчетным. Ставка налога составляет 13%. Например, если ваш годовой доход составил 300 000 рублей, вы должны будете уплатить 39 000 рублей.

Система также позволяет вычитать из налогооблагаемой базы понесенные расходы. Тем не менее, многие игнорируют это право из-за сложности документирования затрат.

Самозанятость: плюсы и минусы для арендодателя

Организация режима самозанятого через приложение «Мой налог» значительно упрощает налогообложение. Ставки налога составляют 4% при работе с физлицами и 6% с юридическими особами. Однако для самозанятых существуют ограничения: невозможно учитывать расходы, необходимо выдавать чеки своим арендаторам и нельзя нанимать сотрудников.

Если у вас серьезные затраты на содержание жилья, это может сделать статус ИП более выгодным.

Сдача квартиры как индивидуальный предприниматель (ИП)

Регистрация ИП позволяет применять специальные налоговые режимы (УСН или патент), что снижает процент отчислений. Чаще всего используется УСН «Доходы минус расходы», ставки которой составляют 15%. Однако ИП также обязывает платить фиксированные страховые взносы около 45 000 рублей в год, что делает эту форму выгодной при достаточно высоком доходе.

Регистрация и выбор способа налогообложения имеют критическое значение для успешного ведения бизнеса. Нелегальная аренда может привести к серьезным последствиям, поэтому важно задействовать легальные способы ведения учета своих доходов и расходов.

источник

Читайте также:

Что изменится в законах недвижимости и ипотеки в октябре 2025 года

Рост вторичного жилья в Москве: осень 2025 года

Коммунальное хозяйство в России: нужна ли реформа